FRA

Forward Rate Agreements

È un tipo di contratto sui derivati finanziari utilizzato nei mercati OTC (Over the Counter) e prevede, una volta siglato, un accordo tra due soggetti che si trasferiscono flussi di interesse correlati a cifre nominali ma mai scambiate durante il rapporto.

Il soggetto che acquista un Forward Rate Agreements si impegna a versare, al venditore, il tasso d’interesse a una data futura concordata su un importo nozionale (valore dell’attività finanziaria a cui si riferisce un contratto derivato).

È uno strumento finanziario come gli swap e futures.